Всегда было известно, что лучшие качества человека проявляются в экстремальных условиях, когда наступают соответствующие обстоятельства. Это утверждение касается и ведения бизнеса, когда от того, какими качествами обладают работники компании, будет зависеть выживаемость бизнеса в условиях жесточайшей конкуренции со стороны оппонентов.
Если бизнес складывается хорошо, то все довольны и кредиторы, и контрагенты, и клиенты. Однако рано или поздно у любого бизнеса появляются проблемы.
При появлении проблем, а часто это выражается в невозможности компании отвечать по своим обязательствам в силу различных обстоятельств, над компанией «сгущаются тучи».
С учетом того, что речь может идти о сотнях миллионов рублей, то любой компании, которая не исполняет свои обязательства, следует готовиться к появлению проблем со стороны кредиторов, контрагентов, правоохранительных органов и прочих заинтересованных лиц.
При этом, не вдаваясь в подробности, кто виноват, следует отметить, что общий успех ждет ту организацию-должника или кредитора, которая максимально профессионально сможет использовать время и нормы права с целью защиты своих активов.
Имущественные интересы у каждого свои. Кредиторы хотят вернуть деньги. Должники пытаются любыми способами уйти от погашения задолженности и обращения взыскания на свои активы.
В тоже время, не все могут остаться довольными, так как кто-то обязательно будет в проигрыше. Часто так бывает, что у должника несколько кредиторов, и тогда кредиторы дополнительно «воюют» между собой за активы должника.
Если речь идет о крупном должнике, соответственно и о крупных кредиторах, то можно не сомневаться, что с каждой стороны есть хороший подбор юристов и других специалистов, которые занимаются решением подобных проблем.
Для достижения положительных результатов используются различные способы, как должниками, так и кредиторами, в том числе способы, в которых есть признаки состава преступлений, предусмотренные нормами действующего Уголовного кодекса РФ.
В связи с этим представляется целесообразным рассмотреть основные возможности должника по защите своих активов и действия кредиторов, которые можно применить в случае наступления неплатежеспособности должника.
Действия компании-должника в период времени до наступления неплатежеспособности.
Задолго до того, как компания перестает исполнять свои обязательства перед кредиторами, работники, которые занимаются анализом финансовых показателей хозяйственной деятельности компании, могут спрогнозировать предстоящий дефолт, и как следствие, банкротство компании.
Если же банкротство компании спрогнозировано, и нет никакой возможности выхода из тупиковой ситуации, руководство компании, с помощью квалифицированных юристов и других специалистов, разрабатывают стратегию по дальнейшей деятельности компании, с целью избежать ареста и обращения взыскания на активы компании кредиторами.
Цель руководства компании (ее учредителей) состоит уже не в сохранении самой компании, а в принятии шагов для сохранения максимальной выгоды для собственников бизнеса, так как хорошо известно, что как только начнется просрочка по кредитам, кредиторы незамедлительно предъявят соответствующие претензии, после чего у компании не будет практически никаких шансов восстановить полноценную хозяйственную деятельность.
В связи с этим, до предъявления исков кредиторами, юридические подразделения должников разрабатывают стратегии по выводу активов компании (в т.ч. движимого и недвижимого имущества).
Основные способы компаний-должников по уходу от исполнения обязательств.
Компания-должник в срочном порядке заключает договоры купли-продажи на свое имущество с какой-нибудь «связанной» компанией по заниженной цене.
Имущество переходит на баланс другой организации, а компания-должник остается без реальных активов, за счет которых может исполнять обязательства перед кредиторами.
Руководство компании-должника, зная о грядущем банкротстве, в срочном порядке увеличивает дебиторскую задолженность компании путем выдачи крупных займов «связанным» организациям.
При таких обстоятельствах, компания-должник остается без средств к существованию, а пока дело дойдет до обращения взыскания на дебиторскую задолженность, со «связанной» организации также нечего будет взять, и кредиторы останутся ни с чем.
Следующим способом, за счет чего компания-должник пытается увеличить свою выгоду и максимально оттянуть «час расплаты», это получение кредитов под залог уже заложенного имущества без предупреждения об этом действующих кредиторов.
В основном это относится к залогу в виде движимого имущества и залогу товара в обороте, т.к. в данном случае важно, чтобы залог имущества не проходил государственную регистрацию, только в таком случае можно скрыть от потенциальных кредиторов сведения о предыдущем залоге.
Получение кредитных денежных средств путем предоставления в кредитные организации финансовой отчетности, не соответствующей действительности, для погашения требований основных кредиторов.
Компания-должник, несмотря на свои негативные показатели платежеспособности в финансовой отчетности, указывает завышенные финансовые показатели, на основании которых получает кредиты, но, по сути, на момент получения кредитов является неплатежеспособной.
Таким образом, перекредитовываясь и погашая долги перед частью кредиторов за счет заемных средств, компания лишь туже затягивает «кредитную петлю» на своем будущем, но это ей дает время для сокрытия своих активов.
Есть и другие способы, с помощью которых юристы компаний-должников всячески пытаются увести компанию из-под удара кредиторов, но все они, как и вышеуказанные, на предбанкротной стадии являются достаточно сомнительными способами, если не сказать больше, в отношении их законности.
Задачи и действия кредитора после наступления неплатежеспособности заемщика.
Как правило, когда кредиторам становится известно о неплатежеспособности заемщиков, юристы должников провели уже все действия по выводу или сокрытию активов компаний-должников.
Основные шаги кредиторов по взысканию задолженности.
- Обращение в суд и получение решения суда о взыскании с компании-должника суммы долга и обращения взыскания на заложенное имущество.
- После вступления в силу решения суда о взыскании долга с учетом ст. 7 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», кредиторы обращаются в соответствующий арбитражный суд с заявлением о признании компании-должника банкротом.
При этом согласно ст. 39 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», в заявлении о признании компании-должника банкротом, кредитор должен указать кандидатуру временного управляющего, который будет являться лицом, зависящим от данного кредитора, и выполнять установки кредитора.
После введения арбитражным судом в отношении компании-должника процедуры наблюдения, задачей кредитора и временного управляющего становятся не попытки «вернуть должника к жизни», а с помощью управляющего (ст. ст. 66, 67 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») максимально быстро и в полном объеме оспорить все сделки компании-должника по отчуждению имущества, выдаче займов и пр.
По завершении процедур оспаривания сделок и возврата имущества компании-должнику, у кредитора основной целью становится (на основании ст. 75 «О несостоятельности (банкротстве)»), открытие конкурсного производства, минуя процедуры финансового оздоровления и внешнего управления.
В рамках конкурсного производства, главной задачей кредиторов является задача быстрой реализации имущества компаний-должников с целью погашения кредиторской задолженности с помощью конкурсного управляющего.
Инструменты дополнительного давления на руководство (учредителей) компаний-должников.
Так как в процедуре банкротства имеют свои интересы руководители и собственники компании-должника, то одной из задач кредиторов является исключение из «игры» указанных лиц, путем оказания на них давления, например в рамках уголовного судопроизводства.
При этом надо учесть, что в зависимости от кредитора и суммы задолженности, в процесс оказания давления на компанию-должника могут быть вовлечены правоохранительные органы не только на законных основаниях, но и без достаточных на то оснований. В данном случае уже юристы компании-должника обязаны четко отслеживать наличие фактов коррумпированности в работе правоохранительных органов с целью пресечения их деятельности, в том числе путем направления соответствующих обращений в собственную безопасность, прокуратуру, суды и пр.
Но нужно понимать также и то, что юристы кредиторов проанализируют сделки компаний-должников, как минимум, за последнее время, и при обнаружении признаков состава преступлений в действиях руководства компаний-должников, направят соответствующие заявления о преступлении в полицию.
Краткая классификация основных преступлений, совершаемых руководством компаний-должников.
- Если должник необоснованно продает свои активы по заниженной цене связанным компаниям (факт продажи по низкой цене указывает на связь компаний), то кредитор вправе предположить, что своими действиями представители компании-должника явно ухудшили ее платежеспособность, что привело к наступлению неплатежеспособности.
- В данном случае стоит рассмотреть вопрос о возможности привлечения к уголовной ответственности представителей компании-должника по ст. 196 Уголовного кодекса РФ (преднамеренное банкротство).
- Если до банкротства должника кредитору станет известно о том, что компания выдала крупные займы под низкий процент, то можно предположить нанесение вреда самой компании и кредиторам представителями компании-должника.
- При таких обстоятельствах кредитор вправе подать заявление о преступлении в полицию с изложением всех фактов по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 201 Уголовного кодекса РФ (превышение полномочий).
- Когда юридическое лицо берет займ или кредит под залог собственного имущества и при этом скрывает от кредитора факт того, что имущество уже находится в залоге, данные действия руководства юридического лица следует квалифицировать по ст. 176 Уголовного кодекса РФ (незаконное получение кредита).
- Кроме того, при получении кредита юридическим лицом по подложным документам (финансовая отчетность, справки и пр.) у кредитора есть возможность направить заявление о преступлении в полицию по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 159 Уголовного кодекса РФ.
- Таким образом, кредиторы в рамках банкротных процедур, а также с помощью уголовного судопроизводства вправе при наличии оснований оказывать давление на компании-должников, но если эти основания действительно имеют место.
- В связи с этим у каждого крупного кредитора и имеется в штате команда высококвалифицированных специалистов по работе с просроченной кредиторской задолженностью, от работы которой зависит общий успех работы с должниками.
Следует отметить, что достаточно часто кредиторы используют незаконные методы взыскания долга с должника, что конечно не должно остаться без ответа со стороны должников, в т.ч. должникам необходимо предпринимать ответные меры в отношении кредиторов, предусмотренные законодательством РФ, в том числе уголовным.
Конфликт интересов между кредиторами при разделе активов должника.
Отдельной темой для анализа можно выделить вопрос взаимоотношений между кредиторами при разделе активов должника, т.к. помимо взаимоотношений кредитор – должник есть еще не менее «горячие» отношения кредитор – кредитор.
Проблема состоит в том, что должник в предбанкротный период успевает назанимать у множества кредиторов, и таким образом, в конечном итоге в рамках процедуры банкротства «столкнуть лбами» кредиторов между собой.
Активов должника, как правило, недостаточно для удовлетворения всех претензий кредиторов, и при таких обстоятельствах кредиторы устраивают целые войны между собой за активы должников.
При этом в ход идут как законные методы для достижения результата, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», так и незаконные методы в виде фальсификации документов с целью вхождения в реестр кредиторов, с целью смены арбитражного управляющего и постановки на его место подконтрольного управляющего и пр.
Во многих случаях действия кредиторов в отношении друг друга, или в отношении должника содержат признаки состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 165, 303, 327 Уголовного кодекса РФ.
Но когда речь идет о сотнях миллионов рублей, в российских реалиях нет никакой возможности полагаться на сознательность кредиторов и совершенство законодательства РФ, что дает возможность юридическим лицам использовать в своей деятельности не только законные, но и противозаконные способы воздействия на оппонентов.
Последствия раздела имущества компаний-должников.
Последствия прекращения хозяйственной деятельности компании, ее банкротство, в результате действий кредиторов, сказывается самым негативным образом на многих сферах жизни страны и отдельных лиц в частности.
Первая и, вероятно, одна из главных проблем в результате банкротства компаний является то, что обычные граждане страны массово теряют работу, что негативно сказывается на уровне жизни семей.
В результате корпоративных войн за активы должников в споры хозяйствующих субъектов втягиваются, в том числе и правоохранительные органы со своей коррупционной составляющей, что также является негативным фактором, ведущим к криминализации экономики страны.
Значительная часть руководства организаций привлекается к уголовной ответственности, но далеко не всегда ответственность несут именно те лица, которые должны ее нести в соответствии с ролями при совершении преступлений.
Достаточно часто можно наблюдать картину, когда уголовную ответственность несут подставные лица по образу и подобию зицпредседателя Фунта из известного романа Ильфа и Петрова «Золотой теленок».
Часто решение тех или иных вопросов при разделе имущества компаний-должников происходит «по указке» сверху, а не с помощью правовых норм, которых следует придерживаться. Особенно такая практика применима в российских регионах.
Основные выводы и рекомендации.
Негативные факторы, проявляющиеся при взаимодействии кредиторов и должников, следует учитывать в целях совершенствования законодательства РФ.
Представляется целесообразным внесение изменений в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», согласно которым арбитражные управляющие в рамках процедуры банкротства будут более независимы от кредиторов.
В частности, арбитражные управляющие могут назначаться судом по представлению саморегулируемых организаций без учета мнения по данному вопросу кредиторов, многие из которых давно «прикормили» арбитражных управляющих для ведения своих дел о банкротстве, что при таких обстоятельствах однозначно губительно для компаний-должников.
Кроме того, в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» можно ввести дополнительные положения по проведению процедуры санации в отношении должника, а также предусмотреть для кредиторов определенные выгоды и льготы от данной процедуры.
При проведении процедуры наблюдения в отношении должников следует создать такие условия, при которых было бы выгодно, прежде всего, перейти к стадии финансового оздоровления должника, и как крайнюю меру использовать стадию конкурсного производства.
Дополнительно, учитывая не всегда законные действия кредиторов в отношении компаний-должников, было бы целесообразным ввести уголовную ответственность для кредиторов за незаконные действия при банкротстве, дополнив действующий Уголовный кодекс РФ статьей 195.1 (неправомерные действия кредиторов при банкротстве).
Есть вопрос к профессионализму работников правоохранительных органов (не говоря о коррупционной составляющей), в настоящее время просто напросто не хватает грамотных следователей, которые смогут довести уголовное дело, связанное с финансами до суда, когда со стороны кредиторов и должников работают высококвалифицированные юристы.
Отдельной темой стоит на повестке дня дороговизна заемных денежных средств для клиентов кредитных организаций, в связи с чем необходимо стремиться к созданию условий для понижения стоимости заемных средств в стране.
Вышеперечисленные и другие комплексные меры, направленные на законодательное регулирование взаимоотношений кредиторов и должников, надо внедрять достаточно оперативно, так как ныне существующее положение дел, в частности, использование незаконных способов по выводу или разделу активов и пр., в какой-то степени губительно влияет на жизнь простых граждан и экономику страны в целом.